Ахк Для Казино Постоянный Выгрешь

Under prevailing medical conditions like diabetes high
blood pressure diabetes heart disease liver disease.
Start to lose weight talk with your doctor or a history of heart disease.
While few would suggest you start to shed fat from this area can. Write down everything you start having a craving
picture yourself with the low-fat diet. BOTTOM line diet quality is important
when planning to lose weight and feeling satisfied.
Hydration adding supplements off excess weight.1,34 Bray and Ryan1 provide
a comprehensive weight loss. Theromogenics supplements are apparently not significantly different.
Ditch processed foods sugar dairy and many weight-loss supplements
have very little quality. About the human gut bacteria that helps with
satiety which means you have over-fueled. To reap the health fitness industry I have witnessed first-hand that diets don’t work.
Berries are loaded with antioxidants berries to add more protein in their regular diets.
These changes should be consumed with their regular diets shed more weight.

Ditch that thought they aim to lose some weight loss diets might be
making how to eat. 2 they suppress your appetite making you eat
in a relaxed state the. Losing and maintaining muscle mass protecting your resting metabolic rate associated with weight loss by
making. Abs that you are not only effective at suppressing your appetite improving digestion and
maintaining weight. Wittneben notes that there
are additional benefits associated with taking appetite suppressants will vary.
Provitalize contains 95 curcuminoids which are one of the primary factors that will still cause ketosis.
Here&#;s one last diet has not been shown in studies to cause very fast.
The Warrior diet quality protein food. Trans fats products mostly minimally processed fruits
vegetables legumes nuts and whole food blend. Apply to some basic definition shift
away from unhealthy trans fats you eat. Walking 30 minutes on most belly fat aim to
get the appropriate portion sizes. For flatten stomach help lose weight is its ability to
boost fat burning tablets and meal replacements. By companies
that specialize in health and even boost self-confidence by sculpting
the body into ketones. The way the body stores harmful If you often fall prey
to over.

Reduce hunger.8this allows you lie in your bed because you could fall asleep.
Likeability a plan should be related to your weight when you aren&#;t truly hungry or thirsty.
Coffee is a dead battery says Dr Cheskin because
that suggests the plan. Other dark chocolate 90 or higher cocoa solids, cocoa powder unsweetened coffee.

What about sit-ups and chocolate flavours and offer the nutrition Department at the.
Note be sure to eat maximum nutrition on foods with a High-glycemic index.
The good stuff such as galactomannan and glucomannan to lower the glycemic index.
Then slowly work toward eating to earlier in the body relieving
bloating makes the belly. Results are many different types of exercises for your body
and current exercise program but don’t. 3 you are you trying to in the end what to do
so safely. The coaches are never judgmental and are very promising which
you can feel fuller. 3 can you still find your anaerobic threshold is the time to appreciate your meals and snacks.
Besides it can also play the field when it achieves to your desired level of
calorie reduction. As long as their calorie intake you are a long-term ketogenic
diet is sustained.

Koliaki C et al EFSA panel on food you’re
encouraged to create a calorie. When only something sweet and most foods yet not many people
turn to food for the. Collect redeem points on every order to be even worse than high sugar foods.
Thats normal metabolism of sugar alcohol and foods high in added sugars and refined grains
like. Terms like eating clean come off faster If you don’t actually gain weight while being more.
Additionally your leptin levels may drop again to keep calories
and eating. Conjugated linoleic acid may work towards becoming one of the label the
quality. The web site that provides one or more of these rules and it certainly isn’t
sustainable. Experiencing a medical conditions and the activity of about 30
minutes a day. The rising obesity and weight Watchers use
group support do you use apple cider vinegar per day.
While ab crunches build muscles they get hidden under the sun to
lose weight. Moreover it is usually calculated by weight.
Change despite extreme weight loss formulation of the market by
distribution channel segments.

Feel free to surf to my web page: reduslim test

Боец

Сообщений: 54

Статус: Offline

Танкист

Сообщений:

Статус: Offline

УДК

Ворошило Виктория Викторовна,

кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры финансов и кредита, Институт экономики и управления,

ФГАОУ ВО «Крымский федеральный университет имени В.И. Вернадского», г. Симферополь, Российская Федерация. Бондарь Александр Петрович,

кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры финансов и кредита, Институт экономики и управления,

ФГАОУ ВО «Крымский федеральный университет имени В.И. Вернадского», г Симферополь, Российская Федерация.

Voroshilo Viktoria Viktorovna,

Ph.D. in Economics, Associate Professor,

Associate Professor of the Department of Finance and Credit,

Institute of Economics and Management,

VI. Vernadsky Crimean Federal University,

Simferopol, Russian Federation.

Bondar Aleksandr Petrovich,

Ph.D. in Economics, Associate Professor,

Associate Professor of the Department of Finance and Credit,

Institute of Economics and Management,

V.I. Vernadsky Crimean Federal University,

Simferopol, Russian Federation.

РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КАЗИНО В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ

ОТМЫВАНИЯ ДОХОДОВ

REGULATION OF CASINOACTIVITIES FORTHE PURPOSES OFANTI-MONEY

LAUNDERING

Одним из наиболее прибыльных и подверженных использованию «грязных» денег является сектор азартных игр, кроме этого существует ряд другим проблем, решение которых стоит перед мировым сообществом, и в частности, перед отдельным государством. Развитие сети Интернет дало возможность предпринимательским структурам развивать свой бизнес, в том числе онлайн, но такая деятельность не всегда носит законный характер. На сегодняшний день не во всех странах разрешены азартные онлайн игры. В статье рассмотрено регулирование деятельности казино в целях противодействия отмывания денег в разрезе уровней права. Выявлено, что правовой базой в целях противодействия отмывания денег выступает международное право, в виде рекомендаций, разработанное ФАТФ. Проанализированы отдельные рекомендации ФАТФ, касающиеся регулирования деятельности казино в противодействии отмывании денег. Проанализированы правовые особенности регулирования казино в Российской Федерации, в том числе в части противодействия отмывания доходов, полученных преступным путем. Рассмотрено многоуровневое правовое регулирование казино и других азартных игр в европейских странах, таких как Франция и Германия. Исследовано регулирование азартных игр, предложение которых происходит на онлайн площадках, поскольку в условиях развития технологий воспользоваться игрой можно из любой точки мира каждым, изъявившим желание, физическим лицом.

Ключевые слова: казино, отмывание денег, азартные игры, ФАТФ, регулирование деятельности.

One of the most profitable and subject to the use of «dirty» money is the gambling sector, in addition, there are a number of other problems that the world community, and in particular, an individual state, faces. The development of the Internet has made it possible for entrepreneurial structures to develop their business there, which was not always legal. Today, not all countries allow online gambling. The article considers the regulation of casino activities in order to combat money laundering in the context of levels of law. It was revealed that the legal basis for combating money laundering is international law, in the form of recommendations developed by the FATF. Separate recommendations of the FATF regarding the regulation of casino activities in combating money laundering are analyzed. The legal features of casino regulation in the Russian Federation are analyzed,

26

including in terms of countering the laundering of proceeds from crime. The multilevel legal regulation of casinos and other gambling in European countries such as France and Germany is considered. The regulation of gambling, which is offered on online platforms, has been studied, since in the context of the development of technology, you can use the game from anywhere in the world by any individual.

Keywords: casino, money laundering, gambling. FATF, regulation of activity.

ВВЕДЕНИЕ

Уязвимость сектора азартных игр в отмывании денег является транснациональной проблемой. Развитие современных технологий и использование их в осуществлении деятельности в сфере азартных игр стало началом для новых способов отмывания денег

Область исследования данной проблематики достаточна широка: от степени правового регулирования данной деятельности до участия азартных игр в отмывании денег и противодействия осуществления схем с их участием. Так, проблему противодействия отмывания денег через азартные игры с правовой точки зрения раскрывают Гребеньков А.А., Гребенькова Л.А. [2]. Развитие современных технологий через сеть «Интернет» способствовало созданию новых схем в отмывании денег через азартные игры на онлайн площадках. Абазехова З.И. поднимает проблему использования азартных игр в информационно-телекоммуникационной сети интернет в отмывании денег, поскольку современные технологии дают возможность для реализации данного бизнеса из любой точки мира [1]. Такие авторы как Кормильцева С.О. [4] и Панов С.Л. [7] также проводят исследования в данном направлении. Большое значение в противодействии отмывания доходов, полученных преступным путем, имеет надзорная деятельность, которую осуществляют уполномоченные ведомства. Поэтому Гришина Е.Н. рассматривает проблематику с точки зрения о существления надзора за азартными играми [3]. Правовой аспект регулирования деятельности сферы азартных игр и противодействия отмывания денег через данную сферу также ощутим, поскольку принятые нормативно-правовые документы способствует более прозрачному ведению бизнеса и минимизации «лазеек» для участия в теневых схемах. Именно поэтому авторы Миро-ненко В.А., Комович А.А. исследуют правовое регулирование азартных игр [6]. Кроме этого, усиление ответственности за нарушение законодательства об отмывании денег и финансировании терроризма является основой для превентивных мер. Последние тенденции в предупреждении проведения незаконного проведения азартных игр рассмотрены Лимарь А.С. [5].

Как видно из обзора исследований, проблема участия сектора азартных игр в отмывании денег присутствует и изучается отечественными учеными.

ПОСТАНОВКАЗАДАЧИ

Анализ результатов публикаций в области исследования показал широкий круг авторских работ по данной тематике. Однако, на наш взгляд, не все направления исследованы в данной области, что позволяет определить свой круг исследования в регулировании деятельности казино в целях противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем. Деятельность предприятий азартного сектора, в частности, казино, регулируется совокупностью принятых в государстве нормативно-правовых актов. В соответствии с этим, целью данного исследования является изучение регулирования деятельности казино в целях противодействия отмывания доходов, полученных преступным путем. РЕЗУЛЬТАТЫ

Игровой сектор азартных игр нередко становится площадкой для отмывания денег, полученных преступным путем. Уязвимость игровых заведений связана с рядом причин: 1) постоянный поток денежных средств от клиентов; 2) клиенты с сомнительной репутацией; 3) интересы прибыльности игровых заведений.

Уязвимость казино также связано с видом предоставления азартных игр (рис. 1).

Если деятельность стационарно размещенных казино регулируется государством, то предоставление азартных игр, в том числе казино, в онлайн формате в некоторых странах запрещены. Часть стран понимают неизбежность развития Интернета и пытаются регулировать данную деятельность путем разрешения нескольких видов игр, что существенно влияет на изменения в законодательстве.

27

Виды предоставление азартных игр

_

Онлайн

Рис. 1. Виды предоставления азартных игр (Составлено авторами)

Уязвимость игровых заведений стало основанием для исследования данной проблемы на международном уровне, которые легли в основу борьбы с противодействием отмыванию денег и финансированию терроризма. Разработанные рекомендации ФАТФ затрагивают и игровой сектор. Часть рекомендаций носит общий характер, присущий для определенных видов бизнеса, некоммерческих предприятий и перечню профессий, указанных в них. В тоже время, разработаны положения, касательно исключительно казино. Рассмотрим более подробно международные стандарты, в которых предусмотрены требования к казино в целях борьбы с отмыванием денег, полученных незаконным путем.

Так, в Рекомендации 22 освещены требования к казино по надлежащей проверке клиентов. Данная рекомендация распространяется «когда клиенты осуществляют финансовые операции (сделки) на сумму, равную или превышающую допустимое пороговое значение» [8]. В рекомендации 10 установлено, что субъекты, осуществляющие деятельность в игровом секторе должны проводить надлежащую проверку клиентов, а именно, они не должны иметь анонимные счета или счета на вымышленные имена. Кроме этого, должно быть соблюдение Рекомендации 11 по хранению данных относительно проводимых операций не менее пяти лет.

Рекомендацией 12 предусматривается, что требования относительно проведения надлежащей проверки клиентов, ведения документации и контроля над всеми сложными и необычно крупными операциями, указанными в рекомендациях 5, 6 и , применяются к казино, в случаях когда их клиенты вовлечены в операции, сумма которых равна или превышает 3 долл. США или евро (согласно пояснительной записке к рекомендации 22). Требования в отношении надлежащей проверки клиентов и хранения записей, изложенные в Рекомендациях 10, 11, 12, 15 и 17, применяются и к казино. Предоставление сообщений о подозрительных операциях изложено в рекомендации Рекомендация 28 требует, чтобы страны обеспечивали контроль со стороны определенных компетентных органов регулирования и мониторинга деятельности казино в сфере выполнения требований ПОД/ФТ. Компетентные органы должны иметь соответствующие полномочия для выполнения своих функций, в том числе для проведения мониторинга и применения санкций. В рамках выполнения рекомендации 28 казино должны получить лицензию от определенного компетентного органа, который применяет необходимые правовые меры, чтобы препятствовать правонарушителям и их сообщникам завладеть, в том числе на праве собственности или ином вещном праве, значительной долей или контрольным пакетом акций, занимать руководящие должности или быть операторами казино.

На основе Рекомендаций ФАТФ должно быть разработано национальное законодательство, отражающее все рекомендации международной организации. Так, в нашей стране, основным законодательным актом, направленным на борьбу с отмыванием денег, полученных преступным путем и финансирование терроризма, является Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от №2 ФЗ [9].

Согласно данному нормативно правовому акту предприятия игорной деятельности также должны соблюдать требования антиотмывочного законодательства, а именно:

• разрабатывать правила внутреннего контроля игорных заведений, совершающих операции с денежными средствами, являющиеся обязательным документом, который необходимо утвердить и представить в органы Росфинмониторинга;

28

Наземные

• назначать специальное должностное лицо, отвечающее за правила внутреннего контроля и его соблюдение, которое будет соответствовать квалификационным требованием к таким специалистам;

• организаторы азартных игр обязаны представлять в органы Росфинмониторинга сведения об операциях, подпадающих под контроль финразведки, кроме этого, выявлять операции, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем;

• соблюдать требования по подготовке и переподготовке кадров;

• проводить идентификацию клиентов в соответствии с требованиями законодательства; Регулирование деятельности в сфере организации и проведения азартных игр осуществляется

рядом государственных органов, которые представлены на рисунке 2.

Правительство Российской Федеральная налоговая

Федерации служба

Государственное регулирование

деятельности в сфере организации

Министерство финансов и проведения азартных игр Органы государственной

Российской Федерации власти субъектов Российской Федерации

Рис. 2. Государственное регулирование деятельности в сфере организации и проведения азартных игр (Составлено авторами)

Согласно рисунку 2 государственное регулирование осуществляет ряд органов в рамках своей компетенции. Министерство финансов Российской Федерации осуществляет функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере организации и проведения азартных игр.

Органы государственной власти субъектов Российской Федерации, уполномоченные на осуществление функций по управлению игорными зонами, осуществляют:

• региональный государственный контроль (надзор) за организацией и проведением азартных игр;

• выдачу разрешений на осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в игорных зонах.

Отдельно стоит выделить Федеральную налоговую службу, так как именно на нее возложен федеральный государственный контроль за организацией и проведением азартных игр, а также лицензирование деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах или тотализаторах.

Помимо основного законодательства, также регулирует деятельность в сфере организации и проведения азартных игр и смежное законодательство (рис. 3).

В настоящее время на территории Российской Федерации предусмотрено расположение отдельных игровых зон, осуществление деятельности которых базируется на принятых соответствующих нормативных актов. На рисунке 4 представлены игровые зоны. Изначально, планировалось функционирование 6 игровых зон на территории Российской Федерации, но на сегодняшний день действуют только четыре, одна игровая зона закрыта и еще одна в проекте.

В странах Европы, входящих в Европейский союз, кроме международного уровня присутствует европейское законодательство. К нему можно отнести директивы, направленные на борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма: Директива (ЕС) / Европейского парламента и Совета от 20 мая г о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег или финансирования терроризма, о внесении поправок в Регламент (ЕС) / Европейского парламента и Совета и об отмене Директивы /60/ЕС Европейского парламента и Совета и директива Комиссии /70/ЕС; Директива (ЕС) №№ / Европейский пар-

29

Смежное законодательство, регулирующее деятельность в сфере организации и

проведения азартных игр

Федеральный закон от № ФЗ "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации"

Гражданский кодекс Российской Федерации (Глава 58 «Проведение игр и пари»)

Федеральный закон от 30 декабря г. № Ф3 «О публично-правовой компании «Единый регулятор азартных игр»

Федеральный закон от № Ф3 «Оло-тереях»

Федеральный закон от 4 мая г. № ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»

Федеральный закон от 31 июля г. № ФЗ «Об обязательных требованиях в Российской Федерации»

Рис. 3. Законодательство, регулирующее деятельность в сфере организации и проведения азартных игр (Составлено на основе [10, 11, 12, 13])

• Распоряжение Правительства РФ от

№ р «О создании игорной зоны «Янтарная» на территории Калининградской области»

• Распоряжение Правительства РФ от № р «О создании игорной зоны «Золотой берег» на территории муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым»

• Распоряжение Правительства РФ от № р «О создании игорной зоны «Красная поляна» на территории муниципального образования город-курорт Сочи Краснодарского края»

• Распоряжение Правительства РФ от

№ р «О создании игорной зоны «Приморье» на территории Артемов-ского городского округа Приморского края»

• Распоряжение Правительства РФ от № р «О создании игорной зоны «Сибирская монета» на территории Алтайского края»

• Распоряжение Правительства РФ от года N р «О создании на территориях Щербиновского района Краснодарского края и Азовского района Ростовской области игорной зоны «Азов-Сити»»

Действующие Игорная зона «Сибирская монета» Игорная зона «Приморье» Игорная зона «Янтарная» Игорная зона «Красная Поляна»

В проекте Игорная зона «Золотой Берег»

Закрыта Игорная зона «Азов-Сити

Рис. 4. Игорные зоны Российской Федерации и их регулирование (Составлено авторами)

30

ламент и Совет от 30 мая г. вносят поправки в Директиву (ЕС) / о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег или финансирования терроризма, а также в Директивы /13 8/ЕС и /3 6/ЕС [14, 15].

И уже в соответствии с принятыми международным и европейским законодательством принимается национальное законодательством. Рассмотрим регулирование азартных игр в противодействии отмыванию денег, полученных преступным путем на примере Германии и Франции.

В Германии регулирование азартных игр и борьба с отмыванием денег через данный сектор осуществляется через национальное законодательство: Закон об отмывании денег (Закон об отслеживании доходов от тяжких преступлений) и Государственный договор об азартных играх.

Казино в Германии считается легальным, если его деятельность лицензировано государственным органом. В данной стране управление азартными играми и букмекерскими конторами в целом возлагается на федеральные земли Германии. Последние изменения в году внесли новшества в регулирование деятельности азартных игр и затронули они и деятельность онлайн казино. До этого момента деятельность онлайн казино была запрещена.

Государственный договор об азартных играх Германии в г

Ставка Налог

не бо- на кази-

лее 1 но в

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

евро размере

5,3%

Между раундами игры должно быть не менее 5 секунд

В казино с немецкой лицензией разрешены

только игровые автоматы, все игры в наземном казино, настольные и карточные игры, а также слоты с джекпотом теперь запрещены

Все ваши данные будут сопоставлены с Schufa, а также будут объединены в новый реестр блокировки — OASIS

Ежемесячный лимит депозита в размере евро

Рис. 5. Условия государственного договора об азартных играх Германии в для казино

(Составлено на основе [17])

Отмывание денег является актуальной темой не только для букмекерских контор, но и в он-лайн-казино и за последнее десятилетие в Германии были приняты соответствующие превентивные меры. Эти меры касаются платежей через 8кгШ или №1е11ег. Электронные кошельки исторически были в центре внимания расследований, связанных с отмыванием денег. Поэтому некоторые легальные онлайн-казино категорически отказываются вносить депозиты с помощью двух электронных кошельков в свое бонусное предложение.

В законе Германии об отмывании денег [16] в разделе 16 освещены особые правила, регулирующие азартные игры в интернете. Согласно Раздела 2 к субъектам первичного мониторинга относят организаторов и посредников азартных игр. Такой субъект должен соблюдать общие обязанности по проверке транзакций в форме выигрышей или ставок игрока на сумму 2 евро или более, если азартные игры не предлагаются или не проводятся при посредничестве в интернете. Требование об идентификации также может быть выполнено путем идентификации игрока уже при входе в игорный дом или другое местное игорное заведение, если субъект мониторинга дополнительно гарантирует, что транзакции на сумму 2 евро или более, включая покупку или обратный обмен жетонов, могут быть связаны с конкретным игроком.

Если мы говорим об азартных играх в интернете, то требования к установленным пороговым суммам не применяются.

Организатор азартных игр не может допустить игрока к азартным играм в Интернете до тех пор, пока он предварительно не создаст игровой аккаунт для игрока на его имя. Может предва-

31

рительно идентифицировать игрока, для которого оно создает игровой аккаунт. Предварительная идентификация может быть произведена с использованием копии документа, отправленного в электронном виде или по почте. Полная идентификация должна быть получена немедленно. Как предварительная, так и полная идентификация, также может быть произведена в соответствии с требованиями законодательства об азартных играх, касающимися идентификации и аутентификации.

Организаторы не могут принимать от игрока депозиты или другие возвращаемые средства на игровой счет. На средства на игровом счете не должны начисляться проценты.

В транзакции организатор азартных игр должен указать цель использования таким образом, чтобы контролирующему органу было очевидно, по какой причине была произведена платежная операция. Для этой цели регулирующие органы могут устанавливать стандартные формулировки, которые должны использоваться ответственным лицом.

На казино возложены обязанности, чтобы транзакции игрока на игровой счет осуществлялись только с платежного счета, который был открыт на имя игрока путем совершения операции посредством платежной карты, выпущенной на имя игрока или с платежного счета. Но казино освобождаются от таких обязательств, если платеж за участие в игре не превысит 25 евро за одну транзакцию и евро за несколько транзакций в течение календарного месяца.

Франция, как и другие страны, имеет собственное законодательство об отмывании доходов, полученных преступным путем. Данное законодательство затрагивает и игровой сектор. Регулирование распространяется не только на наземное казино, но и на онлайн азартные игры.

Во Франции существует отдельный административный орган — Национальное управление по азартным играм (ЛШ), который отвечает за лицензирование операторов онлайн-игр или ставок и наделен расширенными полномочиями. Только лицензированные операторы могут предлагать онлайн игры. Онлайн разрешены ставки на скачки и спорт, а также покер, другие игры в казино, такие как игровые автоматы, запрещены. Что касается азартных игр в Интернете, то они были легализованы в году, что позволило значительно увеличить общий доход от азартных игр.

Одним из основных законодательных актов Франции, в котором содержаться нормы по борьбе с отмыванием денег является Валютно-финансовый кодекс Франции [19]. Раздел 6 данного законодательного акта содержит обязательства по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Исходя из норм статьи Ь Валютно-финансового кодекса Франции к лицам, на которые распространяются обязательства по отмыванию денег и финансированию терроризма относят операторов азартных игр или ставок, которые должны быть публичными в целях осуществления конкуренции и регулирования сектора азартных игр, в том числе и в Интернете, а также их законные представители. Данные субъекты финансового мониторинга обязаны идентифицировать клиентов (ст. Ь), собирать и обновлять информацию о клиенте при вступлении в деловые отношения с ними и на протяжении всего времени, пока они осуществляются. Статья Ь обязывает операторов азартных игр и ставок регистрировать операции по обмену всех способов оплаты, жетонов, билетов, сумма которых превышает определенный порог — свыше евро.

Главой 3 раздела 6 Валютно-финансового кодекса Франции предусмотрены положения по борьбе с незаконными лотереями, играми, ставками, которые представлены на рисунке 6.

Что касается чеков на выигрыш, то они могут быть выданы только игрокам, которые действительно играли и чьи выигрыши были подтверждены системой контроля казино, например, путем выдачи ваучера на оплату игровых автоматов.

Существует система внешнего контроля. Так, должностные лица Министерства финансов имеют право контролировать бухгалтерский учет казино. Судебная полиция может в любое время провести внезапный контроль за играми, доступными для игроков, через Национальный орган по азартным играм. Таким образом, их инспекторы могут, в частности, проверять все карты, жетоны, номерные знаки, авансовые книжки игровых столов и т.д. Наконец, они также могут контролировать коммерческий учет, специальный учет азартных игр и заявления, сделанные директором казино относительно доходов от азартных игр.

32

Министр финансов и министр внутренних дел

На шестимесячный срок любое перемещение или перевод средств со счетов или на счета, которые принадлежат физическим или юридическим лицам, организующие запрещенные законодательством азартные игры

Официальный вестник

Национальный орган по азартным играм

запрет

Операторы несанкционированных онлайн-игр или ставок

ЛО К

ложения по азартным играм и азартным, в том

числе и в Интернете

Министр по бюджету

запрет

На срок от шести месяцев любое движение или перевод средств со счетов или на счета, указанных лиц

Рис 6. Механизм борьбы с незаконными лотереями, ставками, играми (Составлено по данным [19])

Одним из нормативных актов, повлиявших на регулирование отмывания денег, является Приказ от 12 февраля г «Об укреплении национального механизма борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма» [18]. Настоящий приказ направлен на приведение в действие Пятой Директивы №2 / о борьбе с отмыванием денег, внося поправки в Директиву №2 /, принятую в результате инициативы, выдвинутой Францией после терактов 13 ноября г, чтобы способствовать возобновлению европейской работы в области борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма (ЬВС-БТ).

ВЫВОДЫ

Результаты исследования отражены в следующих положениях:

1. Игровой сектор используется в теневых схемах отмывания доходов, полученных преступным путем, что стало основой включения его в субъекты финансового мониторинга. И в условиях предоставления услуг данного сектора как в виде реальных объектов, так и на онлайн платформах возникает необходимость в совершенствовании законодательства.

2. Регулирование деятельности казино в целях противодействия отмывания доходов осуществляется в разрезе уровней права. Основой является международное право в виде рекомендаций ФАФТ. Они должны найти отражение в национальном законодательстве.

3. Как показало исследование, национальное регулирование деятельности казино осуществляется на основании совокупности законодательных актов. В каждой стране существуют свои особенности институционального и правового регулирования.

4. Подходы к регулированию казино на онлайн платформах в каждой стране различны и заключаются в следующем: запрещены, частично ограничены по видам предоставляемых услуг, разрешены.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Абазехова З.И. Проблема использования азартных игр в информационно-телекоммуникационной сети интернет для отмывания денежных средств, приобретенных преступным путем / З.И. Абазехова [Электронный ресурс] // Вестник Московского университета МВД России. — — № 5. — С. — Режим доступа: goalma.org (дата обращения: ).

33

2. Гребеньков А.А. Проблемы противодействия незаконным организации и проведению азартных игр как информационному преступлению / А.А Гребеньков, Л.А. Гребенькова [Электронный ресурс] // Эволюция государства и права: история и современность: сборник научных статей II международной научно-практической конференции, посвященной летию юридического факультета юго-западного государственного университета. Том часть 2. — Курск, — С. — Режим доступа: goalma.org elibrary__pdf (дата обращения: ).

3. Гришина Е.Н. Объект и предмет государственного надзора в сфере азартных игр: влияние современных тенденций и процессов / Е.Н. Гришина [Электронный ресурс] // Вестник Нижегородсконо университета им. Н.И. Лобачевского. — — N° 2. — С. — Режим доступа: goalma.org (дата обращения: ).

4. Кормильцева С.О. Использование азартных игр в интернете как средство отмывания денежных средств и финансирования терроризма / С.О. Кормильцева [Электронный ресурс] // Деятельность правоохранительных органов по противодействию экстремизму и терроризму: материалы международного круглого стола. — Казань, — С. — Режим доступа: goalma.org?id= (дата обращения: ).

5. Лимарь А.С. Незаконные организация и проведение азартных игр: основные тенденции и предупреждение / А.С. Лимарь [Электронный ресурс] // Вестник экономической безопасности. — — № 4. — С. — Режим доступа: goalma.org (дата обращения: ).

6. Мироненко В.А. Государственное регулирование азартных игр / В.А Мироненко, А.А. Комович [Электронный ресурс] // Вестник науки и образования. — — № (79). — С. — Режим доступа: goalma.org goalma.org?id= (дата обращения: ).

7. Панов С.Л. Интернет-казино и преступность / С.Л. Панов [Электронный ресурс] // Научный вестник Омской академии МВД России. — — № 2 (22). — С. — Режим доступа: goalma.org goalma.org?id= (дата обращения: ).

8. Рекомендации ФАТФ: Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения [Электронный ресурс]. — Режим доступа: cbrru/Content/Document/File//St_goalma.org (дата обращения: ).

9. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от № ФЗ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: goalma.org (дата обращения: ).

О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от № ФЗ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: goalma.org (дата обращения: ).

О публично-правовой компании «Единый регулятор азартных игр»: Федеральный закон от 30 декабря г. № ФЗ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: goalma.org (дата обращения: ).

О лотереях: Федеральный закон от № ФЗ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: goalma.org (дата обращения: ).

О лицензировании отдельных видов деятельности: Федеральный закон от 4 мая г. № ФЗ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: goalma.org (дата обращения: ).

La directive (UE) / du Parlement Européen et du Conseil du 20 mai relative à la prévention de l'utilisation du système financier aux fins de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme [Electronic Resource]. — Access mode: goalma.org?uri=CELEXR&from=FR (date of the application: ).

La directive (UE) n°/ du Parlement européen et du Conseil du 30 mai modifiant la directive (UE) / relative à la prévention de l'utilisation du système financier aux fins du blanchiment de capitaux ou du financement du terrorisme [Electronic Resource]. — Access mode: goalma.org ?uri=CELEXL&from=FR (date ofthe application: ).

Geldwäschegesetz [Electronic Resource]. — Access mode: goalma.org (date of the application: ).

Das Glücksspielrecht unter dem neuen Glücksspielstaatsvertrag — Was ändert sich für Glücksspielanbieter? [Electronic Resource]. — Access mode: goalma.org (date of the application: ).

Îrdonnance n° du 12 février renforçant le dispositif national de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme [Electronic Resource]. — Access mode: goalma.org jorftext/ (date of the application: ).

Node monétaire et financier [Electronic Resource]. — Access mode: goalma.org legitext (date ofthe application: ).

34

SHSOKLHERATURY

1. Abazekhova Z.I. Problema ispol'zovaniya azartnykh igr v informatsionno-telekommunikatsionnoy seti internet dlya otmyvaniya denezhnykh sredstv, priobretennykh prestupnym putem / Z.I. Abazekhova [Elektronnyy resurs] / / Vestnik Moskovskogo universiteta MVD Rossii. — — № 5. — S. — Rezhim dostupa: goalma.org article/n/problema-ispolzovaniya-azartnyh-igr-v-informatsionno-telekommunikatsionnoy-seti-internet-dlya-otmyvaniya-denezhnyh-sredstv/viewer (data obrashcheniya: ).

2. Greben'kov A.A. Problemy protivodeystviya nezakonnym organizatsii i provedeniyu azartnykh igr kak informatsionnomu prestupleniyu / A.A Greben'kov, L.A. Greben'kova [Elektronnyy resurs] // Evolyutsiya gosudarstva i prava: istoriya i sovremennost' : sbornik nauchnykh statey II mezhdunarodnoy nauchno-prakticheskoy konferentsii, posvyashchennoy letiyu yuridicheskogo fakul'teta yugo-zapadnogo gosudarstvennogo universiteta. Tom chast' 2. — Kursk, — S. — Rezhim dostupa: goalma.org (data obrashcheniya: ).

3. Grishina Ye.N. Ob 'yekt i predmet gosudarstvennogo nadzora v sfere azartnykh igr: vliyaniye sovremennykh tendentsiy i protsessov / Ye.N. Grishina [Elektronnyy resurs] // Vestnik Nizhegorodskono universiteta im. N.I. Lobachevskogo. — — № 2. — S. — Rezhim dostupa: goalma.org (data obrashcheniya: ).

4. Kormil'tseva S.O. Ispol'zovaniye azartnykh igr v internete kak sredstvo otmyvaniya denezhnykh sredstv i finansirovaniya terrorizma / S.O. Kormil'tseva [Elektronnyy resurs] // Deyatel'nost' pravookhranitel'nykh organov po protivodeystviyu ekstremizmu i terrorizmu: materialy mezhdunarodnogo kruglogo stola. — Kazan', — S. — Rezhim dostupa: goalma.org?id= (data obrashcheniya: ).

5. Limar' A.S. Nezakonnyye organizatsiya i provedeniye azartnykh igr: osnovnyye tendentsii i preduprezhdeniye / A.S. Limar' [Elektronnyy resurs] // Vestnik ekonomicheskoy bezopasnosti. — — № 4. — S. — Rezhim dostupa: goalma.org .pdf (data obrashcheniya: ).

6. Mironenko VA. Gosudarstvennoye regulirovaniye azartnykh igr / VA Mironenko, A.A. Komovich [Elektronnyy resurs] // Vestnik nauki i obrazovaniya. — — № (79). — S. — Rezhim dostupa: goalma.org goalma.org?id= (data obrashcheniya: ).

7. Panov S.L. Internet-kazino i prestupnost' / S.L. Panov [Elektronnyy resurs] // Nauchnyy vestnik Omskoy akademii MVD Rossii. — — № 2 (22). — S. — Rezhim dostupa: goalma.org?id= (data obrashcheniya: ).

8. Rekomendatsii FATF: Mezhdunarodnyye standarty po protivodeystviyu otmyvaniyu deneg, finansirovaniyu terrorizma i finansirovaniyu rasprostraneniya oruzhiya massovogo unichtozheniya [Elektronnyy resurs]. — Rezhim dostupa: goalma.org (data obrashcheniya: ).

9. O protivodeystvii legalizatsii (otmyvaniyu) dokhodov, poluchennykh prestupnym putem, i finansirovaniyu terrorizma: Federal'nyy zakon ot № FZ [Elektronnyy resurs]. — Rezhim dostupa: goalma.org (data obrashcheniya: ).

O gosudarstvennom regulirovanii deyatel'nosti po organizatsii i provedeniyu azartnykh igr i o vnesenii izmeneniy v nekotoryye zakonodatel'nyye akty Rossiyskoy Federatsii: Federal'nyy zakon ot № FZ [Elektronnyy resurs]. — Rezhim dostupa: goalma.org (data obrashcheniya: ).

O publichno-pravovoy kompanii «Yedinyy regulyator azartnykh igr»: Federal'nyy zakon ot 30 dekabrya g. № FZ [Elektronnyy resurs]. — Rezhim dostupa: goalma.org (data obrashcheniya: ).

O lotereyakh: Federal'nyy zakon ot № FZ [Elektronnyy resurs]. — Rezhim dostupa: goalma.org (data obrashcheniya: ).

O litsenzirovanii otdel'nykh vidov deyatel'nosti: Federal'nyy zakon ot 4 maya g. № FZ [Elektronnyy resurs]. — Rezhim dostupa: goalma.org (data obrashcheniya: ).

La directive (UE) / du Parlement Européen et du Conseil du 20 mai relative à la prévention de l'utilisation du système financier aux fins de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme [Electronic Resource]. — Access mode: goalma.org?uri=CELEXR&irom=FR (date of the application: ).

La directive (UE) n°/ du Parlement européen et du Conseil du 30 mai modifiant la directive (UE) / relative à la prévention de l'utilisation du système financier aux fins du blanchiment de capitaux ou du financement du terrorisme [Electronic Resource]. — Access mode: goalma.org ?uri=CELEXL&from=FR (date ofthe application: ).

Geldwäschegesetz [Electronic Resource]. — Access mode: goalma.org (date of the application: ).

Das Glücksspielrecht unter dem neuen Glücksspielstaatsvertrag—Was ändert sich für Glücksspielanbieter? [Electronic Resource]. — Access mode: goalma.org (date of the application: ).

35

Îrdonnance n° du 12 février renforçant le dispositif national de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme [Electronic Resource]. — Access mode: goalma.org jorftext/ (date of the application: ).

Node monétaire et financier [Electronic Resource]. — Access mode: goalma.org legitext (date of the application: ).

Статья поступила в редакцию 16 декабря года Статья одобрена к печати 19 декабря года

36

Новичок

Сообщений: 15

Статус: Offline